根据央行的基准利率五年以上商业贷款的年利率为4.90%；五年以上公积金贷款的年利率为3.25%，计算可得40万房贷20年利息具体如下：

一、商业贷款

1、等额本息还款法40万房贷20年的利息为228266.29元。

2、等额本金还款法40万房贷20年的利息为196816.67元。

二、公积金贷款

1、等额本息还款法40万房贷20年的利息为144507.93元。

2、等额本金还款法40万房贷20年的利息为130541.67元。

利息是指资金所有者由于借出资金而取得的报酬，它来自生产者使用该笔资金发挥营运职能而形成的利润的一部分。利息是资金时间价值的表现形式之一，从其形式上看，是货币所有者因为发出货币资金而从借款者手中获得的报酬。