月初现金是指一个企业或公司本月月初账户内已存在的现金余额，一般在创业企划书或者会计做账时使用该词汇，月初现金一般是以上一期的期末余额作为基础，能够直观的反映出上一期间中进行的交易与上一期的会计策略的成果。

什么是月初现金

通常来说期初余额是指公司账户中在上一期结束时仍存在的金额，这笔金额一般会直接转为本期金额或者在月末财会调整后重新表述，转为本期金额。在现金流量表中，新成立的企业或公司，月初现金余额必须是零，从第二期开始才会以靠前期的月末金额为基础开始有具体数据显示。企业每月初始需要根据月初现金来进行当月的企划分析安排，合理利用资金来进行营利活动，所以月初现金是一个公司财会部门非常重要的数据，会计一般会反复核查校对上月数据，确保当月月初现金的准确度。