借款人每月收入与贷款本金之比被称为公积金系数，它通过制定还贷能力系数来限制某些借款人每月还款占家庭收入之比过高而导致逾期的风险。

根据公积金中心的数据，0.45是一个反映当月公积金本金与收入比例的还贷能力系数。目前，职工住房公积金缴存基数以其上一年月平均工资为基数，体现了职工实际稳定的个人收入。

员工每月缴存额较高，还款能力较强，应提高其可贷额度。

公积金贷款逾期40-50%以上的原因是借款人每月归还家庭收入的比例过高。

另外，银行个人住房贷款公积金偿还能力系数也规定每月偿还金额不得超过收入的50%。

公积金缴存基数一般为职工本人上一年度月平均工资。《住房公积金管理条例》规定，公积金的缴存基数乘以缴存比例，即为职工住房公积金的缴纳数额。职工住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以职工住房公积金缴存比例。单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一年度月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。

　　住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，属于职工个人所有。

公积金系数是指扣除指数，扣除指数为5%∽12%。

公积金扣缴额=缴费基数Ⅹ扣除指数