旅行支票一般计入其他货币资金科目。旅行支票是指银行或旅行社为方便旅游者或出差人员所签发的特种支票。它本身是属于银行票据的一种，不属于货币，但是客户持本人身份证件及旅行支票，并在承兑受理点当面复签后，即可进行小金额（等值5000美元以下）的付款或取现。是一种比较容易换成货币的票据。

旅行支票优点

面额齐全：如美元最大面值1000美元，最小面值为20美元。

币种多样：人们可根据前往的不同地区，选择不同的币种。

使用方便：可在世界各大银行、兑换网点兑换现金；可在国际酒店、餐厅、学校及其他消费场所直接付账，而无须支付任何费用；在美国可以完全等同现金使用，甚至可以买一份报纸。

安全更有保障：旅行支票不慎丢失或被盗，可办理挂失、理赔和紧急补偿；遇有意外，还可申请旅行支票发行机构提供的医疗等紧急援助服务。

无使用期限：旅行支票永久有效，一次购买后未使用完毕，还可留待下次出境使用。

合理的收费，轻松享受便利和安全保障。

旅行支票兑付

(1)银行兑付旅行支票的种类：VISA、MASTER、citicorp、国际运通等旅行支票。

(2)适用对象个人客户、公司客户。

(3)兑付程序您在我行的任一支行或网点都可要求兑付旅行支票。

(4)兑付手续：

a、提供您的护照和购买合同

b、当面在支票指定的位置复签，如已有复签，请当面在支票背面复签。

(5)凡有下列情况之一者，我行不予办理兑付。

a、没有初签的旅行支票；

b、转让的旅行支票；

c、规定有有效期，但已逾期的旅行支票；

d、限制在英镑区、法郎区或其他有限制兑付条款的旅行支票；

(6)兑付费用：按旅行支票票面金额扣收7.5‰贴息。

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