请懂财务管理的人回答。各年现金净流量怎么算,具体点说就是:NCF0=公式?

网友 百科知识 2026-01-23 00:55:08 1

现金净流量是财务管理中非常重要的指标之一,它反映了企业在经营活动中所产生的现金流量。计算现金净流量需要考虑经营、投资和融资活动对现金流量的影响。
具体来说,现金净流量可以通过以下公式计算:
NCF0 = CFO0 + CFI0 + CFF0
其中,CFO0表示经营活动产生的现金净流量,CFI0表示投资活动产生的现金净流量,CFF0表示融资活动产生的现金净流量。
经营活动产生的现金净流量可以通过以下公式计算:
CFO0 = NI0 + Dep0 – ?NWC0
其中,NI0表示净利润,Dep0表示折旧和摊销,?NWC0表示净营运资本的变化。

投资活动产生的现金净流量可以通过以下公式计算:
CFI0 = -?FA0 + Sales of PPE0
其中,?FA0表示固定资产的净增加额,Sales of PPE0表示固定资产的销售额。
融资活动产生的现金净流量可以通过以下公式计算:
CFF0 = ?Debt0 + ?Equity0 + Dividends0
其中,?Debt0表示债务的净增加额,?Equity0表示股本的净增加额,Dividends0表示股息分配。
综上所述,现金净流量是一个综合性指标,需要考虑企业在经营、投资和融资活动中的现金流量变化。通过以上公式可以比较全面地计算出现金净流量,为企业的财务管理提供重要参考。

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